À compter du 9 octobre 2025, toutes les banques et institutions de paiement de l'Union européenne seront tenues de vérifier si le nom du bénéficiaire correspond au numéro de compte (IBAN) avant d'effectuer un virement instantané en euros.
Cette obligation découle du règlement (UE) 2024/886, dit règlement sur les paiements instantanés , qui a transformé le système SEPA * avec un objectif clair : renforcer la sécurité et réduire la fraude dans les paiements électroniques.
Il ne s'agit pas d'un simple changement technique. Il a des conséquences pratiques pour les consommateurs , les entreprises et les prestataires de services de paiement , et il crée des responsabilités légales dont vous devez être conscient si vous gérez des paiements, des recouvrements ou des comptes bancaires dans le cadre de votre vie professionnelle ou personnelle.
Tout d'abord... qu'est-ce que la SEPA ?
*SEPA (Espace unique de paiements en euros) :
SEPA ( Espace unique de paiements en euros ) est le système qui permet d' effectuer des virements et autres paiements en euros entre pays membres, comme s'il s'agissait de paiements nationaux . Grâce à SEPA, envoyer de l'argent d'Espagne vers l'Italie, le Portugal ou tout autre pays de la zone s'effectue avec le même IBAN, selon des règles communes et sans différence pratique par rapport à un virement national.
Son objectif est de faciliter les paiements en euros au sein de l'Europe , en les rendant plus rapides, plus simples et plus sûrs pour les consommateurs comme pour les entreprises. Les virements instantanés et la vérification du bénéficiaire, récemment mise en place, s'inscrivent dans cette évolution du système SEPA vers un environnement de paiement toujours plus protégé contre les erreurs et la fraude.
Qu’est-ce qui a changé le 9 octobre 2025 concernant les virements bancaires ?
Avant octobre 2025, pour la plupart des virements SEPA, notamment les virements instantanés , les banques se contentaient de vérifier la validité de l'IBAN . Elles ne vérifiaient pas si le nom du bénéficiaire correspondait à celui du titulaire du compte.
Cela permettait d'effectuer des paiements vers des comptes erronés ou vers des comptes frauduleux portant des noms différents, facilitant ainsi des fraudes connues sous le nom de paiement push autorisé (APP).
Le règlement (UE) 2024/886 a modifié la situation : les prestataires de services de paiement (PSP) doivent désormais proposer un service gratuit de vérification du bénéficiaire (VoP). Ce système vérifie, juste avant l’exécution du virement instantané, si le nom saisi par le payeur correspond à celui du titulaire de l’IBAN .
Cette mesure s'inscrit dans le cadre de la modernisation du système de virements instantanés en euros, qui sont exécutés en quelques secondes et disponibles 24h/24 et 7j/7.
Comment fonctionne la vérification des bénéficiaires en 2026
À partir de fin 2025 et tout au long de 2026, le processus fonctionne comme suit :
La banque envoie la demande de vérification ( VoP ) avant d'autoriser le paiement >> le système renvoie une réponse avant de traiter le virement :
- Correspondance parfaite : le nom et l'IBAN correspondent
- Correspondance partielle : il existe des différences mineures (erreurs typographiques, abréviations)
- Incohérence : le nom ne correspond pas au titulaire de l'IBAN.
La banque doit informer l'expéditeur du résultat avant d'exécuter le virement instantané. Le client peut choisir de poursuivre, mais doit être pleinement informé du risque potentiel de fraude ou d'erreur.
En pratique, ce mécanisme a déjà permis de détecter des erreurs dans la saisie de l'IBAN et d'éventuelles fraudes avant que l'argent ne quitte définitivement le compte.
Impact concret en 2026 : adaptation des entreprises et des utilisateurs
Plusieurs mois après sa mise en œuvre, le système est pleinement opérationnel dans l'Union européenne. L'infrastructure nécessaire à la vérification du bénéficiaire a été déployée partout, tant en Espagne que dans l'ensemble de la zone euro.
Dans les services bancaires en ligne , les utilisateurs reçoivent désormais des alertes automatiques en temps réel lorsque le nom du bénéficiaire ne correspond pas, ou ne correspond que partiellement, au nom du titulaire du compte figurant sur l'IBAN. Ces alertes les obligent à prendre une décision éclairée avant d'effectuer un virement, ce qui n'était pas le cas auparavant.
L’ impact le plus visible s’est fait sentir dans le secteur des entreprises . Celles qui effectuent des paiements fréquents à leurs fournisseurs, partenaires ou filiales ont dû adapter leurs processus internes de trésorerie et de comptabilité.
Durant les premiers mois de mise en œuvre, des problèmes sont apparus en raison de correspondances partielles dues à l'utilisation de noms commerciaux, d'abréviations ou de noms d'entreprise incomplets ne correspondant pas exactement à ceux enregistrés auprès de la banque du bénéficiaire. De nombreuses entreprises ont donc dû nettoyer leurs bases de données et établir des protocoles internes pour répondre à chaque type d'alerte.
En particulier dans le cas des PME ou des entités qui opèrent depuis l'extérieur de l'Espace économique européen mais effectuent des paiements en euros, le manque initial d'adaptation a généré de la confusion et des retards occasionnels.
Le système fonctionne et réduit la fraude, mais il exige une plus grande vigilance de la part des utilisateurs.
Conséquences juridiques et risques : responsabilité des banques et des clients
(1) Responsabilité des banques :
Les banques sont tenues de mettre en œuvre et d'exploiter correctement le service de vérification .
S’ils ne le font pas, ou s’ils le font mal, facilitant ainsi la fraude, ils peuvent réagir :
- contractuellement , pour rupture de service
- extracontractuellement , pour les dommages causés au client.
L'expérience comparative, notamment avec le système britannique de confirmation du bénéficiaire , démontre qu'un avertissement formel est insuffisant. Les tribunaux et le Médiateur financier (FOS) ont tous deux statué que l'avertissement doit être clair, compréhensible et adapté au profil du client .
Chaque cas nécessite toutefois une analyse individualisée.
(2) Responsabilité du client :
Si la banque signale une incohérence et que le client décide de poursuivre, sa responsabilité peut augmenter, notamment lorsque l'erreur provient de données incorrectes fournies par le client lui-même.
Toute indemnisation dépendra de la diligence raisonnable exercée et de l'existence ou non d'une fraude commise par des tiers.
Recommandations pratiques en 2026
Dans le contexte réglementaire actuel, il est conseillé de :
- Vérifiez toujours l'IBAN et le nom du bénéficiaire avant de confirmer le paiement.
- Ne négligez pas les alertes de non-correspondance ou de correspondance partielle.
- Mettre en œuvre des protocoles de validation internes dans les entreprises
- Conservez les captures d'écran ou les preuves des avertissements bancaires : ces documents peuvent être cruciaux en cas de litige.
Conclusion : plus de sécurité, mais aussi plus de responsabilités
La vérification des bénéficiaires représente une avancée significative dans la lutte contre la fraude à partir d'octobre 2025. D'ici 2026, le système sera consolidé et opérationnel dans toute l'Union européenne.
Toutefois, cela n'élimine pas complètement le risque : cela exige de la vigilance tant de la part des institutions financières que des clients.
Vous pourriez avoir besoin de conseils juridiques si :
— Vous avez été victime d'une fraude malgré la vérification du bénéficiaire.
— la banque n'a pas appliqué la vérification correctement
— l'avertissement de non-concordance n'était ni clair ni adéquat
— Vous avez des doutes quant à la possibilité d'obtenir un remboursement.
— Vous devez examiner comment votre entreprise doit se conformer à cette réglementation.
Ces hypothèses nécessitent l'analyse des faits, des communications bancaires et des conditions contractuelles applicables.
Un cabinet d'avocats spécialisé peut vous aider à déterminer les responsabilités et à protéger efficacement vos droits contre l'institution financière.